Basel II

Basel II ist ein Regelwerk, das vom Basler Komitee für Bankenaufsicht erstellt wurde, um eine einheitliche, risikogerechtere Eigenkapitalunterlegung für internationale Banken zu erreichen. Mittels erhöhter aufsichtsrechtlicher Kompetenzen und der Vorschrift zur Transparenz soll die Sicherheit und Solidität des Finanzsektors verbessert werden. Die Risiken der Finanzinstitute sollen umfassend identifiziert und behandelt werden, sodass weltweit gleiche Wettbewerbsbedingungen geschaffen werden.

Spätestens mit Inkrafttreten von Basel II werden die Finanzinstitute verpflichtet sein, ihre Kunden einem standardisierten strengeren Rating zu unterziehen. Damit steigen die Anforderungen im Rahmen der Kreditvergabe sowohl an die Banken als auch an die Unternehmen. Um die Wettbewerbsfähigkeit eines Unternehmens zu stärken, ist es wichtig, sich rechtzeitig mit den neuen Kriterien der Bonitätsprüfung auseinander zu setzen.

Kern von Basel II ist die Eigenmittelunterlegungspflicht für Kredite, die dazu führen soll, dass Finanzinstitute ihre Kredite risikobewusster vergeben. Mit Basel II wird die Eigenmittelunterlegung der Finanzinstitute an die betriebswirtschaftliche Realität angepasst. In Zukunft muss daher bei Geschäften mit höherem Risiko mehr Eigenkapital unterlegt werden als bei jenen mit niedrigerem Risiko. Dazu müssen die Finanzinstitute die Bonitäten ihrer jeweiligen Kreditnehmer mittels Rating bewerten. Eine gute Bonität führt zu einem besseren Rating und damit zu niedrigeren Kreditkosten.

Was bedeutet Basel II für Ihr Unternehmen?
Die neuen Eigenkapitalvorschriften werden sich auf die Finanzierungskonditionen der verschiedenen Finanzinstitute gegenüber Unternehmen auswirken. Das Ratingergebnis, das sich zum Teil aus einer bankinternen Bonitätseinstufung ergibt, spielt dabei eine zentrale Rolle. Um die Vorteile, die die Bestimmungen von Basel II mit sich bringen, zu nutzen, sollten Unternehmer die Beziehungen zu ihren Finanzierungsberatern vertiefen und gemeinsam mit ihnen optimale Strategien erarbeiten.

Für Klein- und Mittelbetriebe gibt es je nach Verschuldungsgrad und Größe des Unternehmens Erleichterungen in den Bestimmungen der Eigenkapitalunterlegung.

Detaillierte Informationen rund um die Eigenkapitalunterlegung finden Sie im Firmenkundenportal der Bank Austria unter http://www.bankaustria.at.